하지만 암호화폐가 특히 기술에 정통한 사람들만 참여하는 틈새 분야였던 것은 그리 오래되지 않은 것 같습니다. 당시에는 암호화폐 세금 신고 및 납부에 대한 정확한 규정이 불분명했습니다.
다양한 통화를 사용하는 사람들 중 상당수는 암호화폐가 여전히 대부분 세무 당국의 감시를 받고 있다고 믿어 신고조차 하지 않았습니다. 하지만 당국은 따라잡기 위해 노력하고 있으며 이제 암호화폐 과세 규칙을 확립하기 위해 열심히 노력하고 있음을 인정할 때입니다 마포 상속세전문 세무사.
암호화폐 거래를 처음 접했거나 오랫동안 해왔든 상관없이 소득을 신고하고 현지 규정에 따라 적용되는 세금을 납부해야 합니다. 이렇게 말하면 복잡하고 혼란스러울 수 있습니다. 상황이 마지막 순간까지 방치된다면 상황은 더욱 악화될 수 있습니다. 어떤 방식으로든 시장에 참여하는 경우 기록을 유지하고 암호화폐 세법과 모든 거래의 세금 영향을 이해하려고 노력해야 합니다.
이 기사에서는 암호화폐에 대한 세금을 신고해야 합니까?와 같은 다양한 질문에 답할 것입니다. 세금에 대해 암호화폐를 신고하는 방법은 무엇입니까? 미국에서 세금을 내지 않고 어떻게 암호화폐를 현금화할 수 있나요?
암호화폐 세금을 신고해야 하는 이유는 무엇입니까?
암호화폐 세금을 신고해야 하는 첫 번째 이유는 그것이 법이기 때문이며, 항상 세무 당국의 좋은 편에 서 있는 것이 더 좋습니다. 초창기에는 암호화폐가 금융 회색 영역으로 여겨졌는데, 규제 당국은 암호화폐를 불법 거래와 수입 은폐 또는 자금 세탁에 사용한다고 지적했습니다.
다른 지불 수단과 마찬가지로 이는 암호화폐 세계에서도 여전히 발생합니다. 그러나 이제 정부는 블록체인 기술의 핵심 특성 중 하나인 투명성을 활용하는 도구를 구현하기 시작했습니다.
거래소가 수행하는 보고는 주식과 같은 보다 전통적인 투자와 관련하여 매우 높은 기준에 도달하지 못하지만, 규정 준수는 해마다 늘어나고 있습니다. 당국은 그 어느 때보다 암호화폐에 집중하고 있으며 거래소에 더 많은 보고를 요구하기 시작했습니다. 미국 국세청(IRS)도 암호화폐 세금 집행을 강화하기 위한 예산 증액을 모색하고 있습니다.
암호화폐 거래와 관련된 세금 서류를 받지 못했다고 해서 과세 대상이 없다는 의미는 아닙니다. 거래소가 보고했다고 믿는지 여부에 관계없이 모든 활동을 보고해야 합니다. 이를 어길 경우 감사 대상이 될 수 있습니다.
암호화폐에 대한 세금을 법적으로 피할 수 있나요?
암호화폐 거래에 대한 세금을 피해서는 안 됩니다. 영국 파운드화와 같이 영국에서 법정화폐로 암호화폐를 구매하는 경우 세금이 부과되지 않는다는 점을 이해해야 합니다. 그러나 비용 기반을 자세히 추적하려면 암호화폐 거래를 계속 추적해야 합니다. 이를 통해 향후 암호화폐 수입과 손실을 정확하게 계산할 수 있습니다.
정기적으로 또는 암호화폐를 거래하는 사업의 일부로 암호화폐를 구매하고 판매하는 경우, 손실이 공제되면 거래 수입에 양도소득세가 아닌 소득세가 부과됩니다. 암호화폐 수익에 대해 세금을 내지 않는 방법을 아직도 알고 싶으십니까? 암호화폐를 자선 단체나 선물로 친척에게 선물하세요.
공제액을 항목별로 분류하면 자격을 갖춘 자선단체에 대한 기부금을 공제할 수 있습니다. 그러나 자산을 제공하기 전에 해당 자산을 최소 1년 동안 소유해야 합니다. 또한 암호화폐를 선물로 제공하면 수익에 대한 세금 납부를 피하는 데 도움이 될 수 있습니다. 수혜자에게도 증여세가 부과되지 않습니다.
암호화폐 수익은 자본 이득 소득으로 처리됩니다.
주식이나 채권과 같은 전통적인 자본 자산에 대해 수익을 내고 세금을 납부한 적이 있다면 암호화폐와 관련된 세금 문제 중 일부가 친숙해 보일 것입니다. 이는 IRS가 암호화폐를 재산으로 취급하기 때문입니다. 그렇다면 IRS에 암호화폐 거래를 신고하는 방법은 무엇입니까? 암호화폐로 돈을 벌면 주식이나 채권에서 얻은 이익에 대해 세금을 납부하는 것과 유사한 방식으로 양도소득세를 납부하게 됩니다.
자산의 판매 가격에서 비용 기준을 뺍니다. 그 차이는 특정 암호화폐 거래로 얻은 수익 금액을 나타냅니다. 이후 귀하의 암호화폐 세금 책임은 귀하가 코인을 1년 미만 보유했는지, 1년 이상 보유했는지에 따라 달라집니다.
보유 기간이 1년 미만인 경우 단기 자본 이득세를 납부해야 하며, 이는 귀하가 속한 과세 등급에 따라 미국의 경우 10%에서 37%까지 다양합니다. 1년 이상 포지션을 보유했다면 보다 유리한 장기 자본 이득세가 적용됩니다. 장기 세율은 세금 등급에 따라 0%, 15% 또는 20%가 될 수 있습니다.
암호화폐 세금은 단순한 투자 그 이상을 포괄합니다.
암호화폐를 투자로 거래하지 않았기 때문에 어려움을 겪고 있다고 생각하십니까? 다시 생각해 보세요. 모든 종류의 암호화폐 사용에는 과세가 적용됩니다. 귀하가 코인을 사용하여 구매하는 소비자일지라도 이는 세금 신고서에 보고되어야 합니다. 하나의 암호화폐를 다른 암호화폐로 거래하는 것조차 보고해야 합니다.
암호화폐를 구매하여 간단한 구매에 사용한다고 가정해 보겠습니다. 그것은 소득의 한 형태처럼 보이지 않을 수도 있지만 IRS에게는 그렇습니다. 만약 당신이 그 코인을 샀는데 가격이 올라서 그 돈으로 더 많은 것을 얻을 수 있게 된다면, 그것은 기술적으로 자본 이득입니다. 신고하고 그에 대한 세금을 납부해야 합니다.
일의 대가로 암호화폐로 급여를 받는 사람들도 소득을 세무 당국에 신고해야 합니다. 소득 신고를 더 쉽게 만드는 한 가지 방법은 암호화폐로 대금을 받은 다음 암호화폐를 달러로 교환하는 것입니다. 그런 다음 개인 소득을 달러 가치로 보고할 수 있습니다. 동전을 보유하고 가치를 얻거나 잃도록 허용하면 세금 신고 목적이 복잡해질 수 있습니다.
암호화폐 채굴을 통해 돈을 벌고 있다면 이는 또 다른 문제입니다. 이는 자본 이득이나 개인 소득 대신 사업 소득이 될 가능성이 높습니다. 그렇긴 하지만, 암호화폐 채굴로 인한 소득을 보고할 때 발생할 수 있는 여러 가지 문제가 있지만 이에 대해서는 나중에 자세히 설명합니다.
IRS가 암호화폐를 추적할 수 있나요?
IRS가 암호화폐 소득을 추적하기 시작했다는 징후 중 하나는 납세자에게 암호화폐 활동에 참여했는지 여부를 양식 1040을 통해 명시적으로 묻는 것입니다. 이 양식에서는 귀하가 가상 화폐에 대한 지분을 받았는지, 팔았는지, 보냈는지, 교환했는지 또는 기타 방법으로 취득했는지 묻습니다. 이것은 작은 일처럼 보일 수도 있지만 큰 의미를 갖습니다.
특히 IRS는 그러한 형태의 소득에 관해 진실된 답변을 얻으려고 노력하고 있습니다. 거짓말을 하면 단순한 납세 준수 문제를 넘어서는 심각한 결과를 초래할 수 있습니다. 귀하가 세금 신고서에 작성한 진술은 위증 시 처벌을 받을 수 있다는 전제 하에 작성되었습니다. 이 질문에 거짓말을 하면 벌금이나 기타 처벌을 받을 수 있습니다.
그러나 IRS 지침에 따르면 귀하가 행한 유일한 거래 유형이 달러로 암호화폐를 구매하는 것이라면 “예”라고 표시할 필요가 없습니다. 즉, 구매한 암호화폐로 다른 유형의 거래를 하는 경우와 그 시기에 대한 비용 기준을 기록하기 위해 해당 거래에 대한 기록을 보관해야 합니다.
암호화폐 채굴에는 독특한 세금 문제가 있습니다
암호화폐 채굴로 얻는 수입은 투자로 얻을 수 있는 수입과 다릅니다. 자본 이득 대신 채굴 소득은 사업 소득처럼 취급됩니다. 즉, 이익에 대해 세금이 부과됩니다.
암호화폐 채굴 사업을 운영하는 경우 채굴된 각 코인의 공정한 시장 가치가 수익으로 간주됩니다. 기업으로서 수익 창출에 들어가는 특정 비용을 공제할 수도 있습니다. 예를 들어, 채굴 장비 비용을 상각받을 수 있습니다.
그러나 채굴을 한다고 해서 해당 활동이 사업이 되는 것은 아닙니다. 돈을 벌기 위해 채굴장에 참여하는 것은 사업으로 간주되지 않을 수 있습니다. 대신에 이는 취미 소득으로 간주될 수 있습니다. 이 경우 세금에 미치는 영향이 다릅니다. 한 가지 중요한 차이점은 세금 납부액을 줄이기 위해 취미 소득에서 취미 비용을 공제할 수 없다는 것입니다.
암호화폐 손실을 상각할 수 있나요?
거래할 때 돈을 잃고 싶은 사람은 아무도 없지만 이는 암호화폐 세금을 줄이는 한 가지 방법이 될 수 있습니다. 주식 및 기타 기존 투자 수단과 마찬가지로 자본 손실에 대해 공제를 받을 수 있습니다.
자본 손실이 있는 경우 세금 신고서에 보고하여 자본 이득의 일부를 상쇄할 수 있습니다. 이는 암호화폐 세법이 도움이 될 수 있는 경우입니다. 암호화폐 투자자로서 귀하는 연간 최대 $3,000의 자본 손실을 청구할 수 있습니다. 특정 연도의 손실이 $3,000를 초과하는 경우, 나머지 금액을 향후 세금 신고서에 이월하여 얻을 수 있는 이익에 대해 계산할 수 있습니다.
또한, 암호화폐를 사용하여 자선단체에 기부하면 과세 소득을 줄이는 데 도움이 될 수 있으며, 마음에 드는 대의를 지원하는 데도 도움이 됩니다. 그러나 최종적으로 소득에서 공제할 수 있는 금액에는 제한이 있습니다.
암호화폐를 현금화하지 않으면 세금을 내야 하나요?
모든 것에 암호화폐 세금이 부과되는 것처럼 보일 수 있지만 몇 가지 예외가 있습니다. 개인 소득, 자본 이득 및 암호화폐 사업 소득에 대해 세금을 납부해야 하지만 세금 의무가 발생하지 않는 짧은 거래 목록이 있습니다.
앞서 언급했듯이 암호화폐 구매 자체는 과세 대상이 아닙니다. 가치가 오르더라도 세금을 내지 않고 암호화폐를 사고 보유할 수 있습니다. 암호화폐를 소유하더라도 즉각적인 이득이나 손실이 없기 때문에 세금이 부과되지 않습니다. 그러나 세금에 영향을 미칩니다.
자산을 판매하고 현금이나 다른 암호화폐 단위를 얻을 때만 세금을 납부해야 합니다. 이 시점에서 이익을 “실현”했으며 과세 대상 이벤트가 발생합니다. 구매한 암호화폐를 판매, 거래 또는 사용하는 경우 결국 구매를 신고해야 합니다.
한 거래소에서 다른 거래소로 또는 지갑 간에 코인을 이동하는 것은 과세되지 않습니다. 당신은 이미 코인을 소유하고 있으며 단지 새로운 거래소로 옮기는 것만으로는 수익을 얻기 위해 코인을 판매하는 것이 아닙니다. 즉, 단순히 거래소나 지갑 간 코인의 이동을 신고할 필요가 없다는 의미입니다.
암호화폐 선물을 받은 경우에는 세금이 부과되지 않습니다. 즉, 선물이 $15,000를 초과하면 그에 대한 세금을 납부해야 합니다. $15,000 이상의 가치가 있는 암호화폐 선물을 판매하기로 결정한 경우, 해당 코인을 원래 구매한 사람과 동일한 비용 기준을 사용하게 됩니다.
암호화폐로 기부하는 것은 거래에 세금이 부과되지 않는 또 다른 상황입니다. 암호화폐를 기부하는 경우 기부 당시 코인의 공정한 시장 가치로 거래를 기록해야 합니다.
암호화폐 세금을 신고하는 방법은 무엇입니까?
이제 암호화폐 과세법에 관한 몇 가지 문제를 해결하고 암호화폐 세금 납부 과정을 살펴보겠습니다. 암호화폐 세금은 어떤 사람들에게는 간단할 수 있지만 거래 유형에 따라 혼란스럽고 복잡할 수 있습니다. 일반적으로 귀하가 더 활동적일수록 암호화폐 세금이 더 복잡해집니다. 게다가 단순해 보이는 행동도 세금에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 비트코인(BTC)으로 커피 한 잔을 구매하는 것만으로도 세금이 부과될 수 있습니다.
암호화폐를 사용하여 운영하는 사업을 운영하는 경우, 보다 복잡한 문제를 해결하고 규정을 준수하는 데 도움을 줄 수 있는 세무 전문가의 서비스 비용을 지불하는 것이 유리할 수 있습니다. 전문가를 고용하는지 여부에 관계없이 모든 거래에 대한 자세한 기록을 보관해야 합니다.
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